ИИС или брокерский счет: отличия, плюсы и минусы

Кто-то выбирает ИИС ради налоговых льгот, кто-то открывает брокерский счет, чтобы свободно торговать на рынке. А кто-то до сих пор не понимает, в чем между ними разница. Между тем, в 2024 году количество ИИС снова достигло 6 миллионов, а число владельцев брокерских счетов перевалило за 35 миллионов. Но какой счет лучше открыть? Все зависит от целей, сроков и готовности разбираться в нюансах. Давайте разберем, чем ИИС отличается от брокерского счета, какие у них плюсы и минусы.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — простыми словами

ИИС — инвестиционный счет с налоговыми льготами, который можно открыть у брокера или в банке. Главное условие — держать деньги минимум три года, иначе льготы придется вернуть. В 2024 году количество ИИС превысило 6 миллионов, а с введением третьего типа счета инвесторы получили возможность комбинировать налоговые вычеты, но с увеличенным сроком хранения средств.

Правовая помощь в возврате средств

Какие бывают ИИС?

Раньше у инвесторов было два типа ИИС, теперь появился третий. Разберем, чем они отличаются.

• ИИС-А — счет с налоговым вычетом на взносы. Позволяет вернуть 13% от внесенной суммы (до 52 000 рублей при пополнении на 400 000 рублей в год). Подходит тем, кто официально платит НДФЛ. Инвестировать можно в акции, облигации, фонды. Главное условие — держать деньги минимум три года, иначе льготы придется вернуть.
• ИИС-Б — освобождает доход от налога. Все прибыльные операции на счете не облагаются НДФЛ, если средства пролежат три года. Выгоден для тех, кто рассчитывает на долгосрочный рост капитала. Однако вернуть 13% от взносов, как в первом варианте, нельзя.
• ИИС-3 — новый тип счета, введенный в 2024 году. Совмещает льготы первых двух типов, но требует длительного хранения средств. Срок зависит от года открытия: 5 лет для счетов, зарегистрированных до 2026 года, и 9 лет для открытых в 2030 году. Налоговый вычет доступен с 400 000 рублей, что дает возврат до 60 000 рублей, а освобождение от налогов распространяется на доход до 30 миллионов рублей. Этот вариант для тех, кто готов инвестировать на долгий срок ради максимальной выгоды.

ИИС дает возможность инвестировать с налоговыми преимуществами, но при этом имеет ряд ограничений. Открыть можно только один такой счет, а максимальная сумма пополнения ограничена 1 млн рублей в год. Но инвестор получает свободу в выборе инструментов — доступны акции, облигации, ETF и другие активы. После трех лет использования счет можно продлить и продолжать инвестировать. Учитывая эти особенности, давайте разберем основные плюсы и минусы ИИС.

Плюсы ИИС

• Налоговая выгода — выбираешь, как именно экономить на налогах.
• Дисциплинирует — деньги нельзя снять просто так, а значит, появляется привычка к долгосрочным инвестициям.
• Гибкость — можно выбрать удобный способ инвестирования.

Минусы ИИС

1. Придется ждать минимум три года, а с новым ИИС-III — целых десять.
2. Есть лимиты на пополнение — максимум 1 млн рублей в год.
3. Один счет на человека — если хочется больше, придется использовать обычный брокерский счет.

Что такое брокерский счет и зачем он нужен?

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Ошибочная блокировка счёта в банке: причины и как разблокировать

Брокерский счет — ключевой инструмент для инвесторов, позволяющий покупать и продавать акции, облигации, фонды и другие финансовые активы. В отличие от ИИС, он не ограничен обязательным сроком хранения средств и дает полную свободу управления капиталом. На нем можно вести как долгосрочные инвестиции, так и активно торговать, зарабатывая на колебаниях рынка.

Брокерские счета используют частные инвесторы, крупные компании, фонды и трейдеры, поскольку именно через них осуществляется выход на финансовые рынки. В России к 2024 году число владельцев таких счетов превысило 35 миллионов, что подчеркивает их востребованность.

Основные особенности брокерского счета

Брокерский счет дает инвестору полную свободу действий: можно в любой момент пополнить баланс, вывести деньги, купить или продать активы без ограничений по срокам. Доступ к широкому выбору инструментов позволяет формировать портфель из акций, облигаций, биржевых фондов (ETF), фьючерсов, опционов и валют. Для активных трейдеров открываются дополнительные возможности — маржинальная торговля, продажа акций в шорт, участие в IPO и работа на разных биржах. Однако, в отличие от ИИС, брокерский счет не дает налоговых льгот: с прибыли придется заплатить 13% НДФЛ (или 15%, если доход превышает 5 миллионов рублей в год). Но следует брать во внимание комиссии брокера — они взимаются за сделки, хранение активов и дополнительные услуги, что может повлиять на конечную доходность инвестиций.

Плюсы БС

• Гибкость в управлении средствами. Нет ограничений по срокам хранения денег и активов. Можно в любой момент покупать и продавать ценные бумаги, вводить и выводить средства.
• Широкий выбор инвестиционных инструментов. Доступны акции, облигации, биржевые фонды (ETF), валюты, фьючерсы, опционы и другие активы, что позволяет создавать диверсифицированный портфель.
• Возможность активной торговли. Подходит как для долгосрочных инвестиций, так и для краткосрочных спекуляций с использованием маржинального кредитования и шорт-позиций.
• Доступ к международным рынкам. Брокеры предоставляют возможность инвестировать в российские и в зарубежные активы.
• Отсутствие лимитов на пополнение. В отличие от ИИС, можно вносить на счёт любые суммы в любой валюте без ограничений.

Подбор брокера для успешного заработка

Минусы брокерского счета

1. Отсутствие налоговых льгот. В отличие от ИИС, брокерский счет не дает возможности получить налоговый вычет или освободить доход от налогообложения. Прибыль облагается стандартной ставкой НДФЛ в 13% (или 15% при доходе свыше 5 млн рублей в год).
2. Комиссии и издержки. Брокеры взимают плату за сделки, хранение активов, вывод средств и дополнительные услуги, что может снижать доходность инвестиций.
3. Высокие риски для неопытных инвесторов. При отсутствии опыта можно потерять часть или даже весь капитал из-за неверно выбранных стратегий.
4. Риски маржинальной торговли. Использование заемных средств увеличивает потенциальную прибыль, но также значительно повышает вероятность крупных убытков.
5. Возможные ограничения брокера. Некоторые брокеры могут устанавливать минимальный депозит, лимиты на вывод средств или дополнительные условия для торговли определенными активами.

Что выбрать: ИИС или брокерский счет?

Выбор между ИИС и брокерским счетом — не вопрос «что лучше», а вопрос «что подходит вам». У каждого инструмента своя роль: ИИС создан для тех, кто хочет получить налоговые льготы и готов к долгосрочным вложениям, а брокерский счет дает полную свободу действий и максимальный контроль над инвестициями. Разберем, когда что выгоднее.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Обязательно ли закрывать брокерский счет? Что может случиться, если этого не сделать?

ИИС: для тех, кто играет в долгую

1. Долгосрочное инвестирование. Минимальный срок — три года, а для ИИС-III — еще дольше. Если готовы ждать ради налоговых льгот, это ваш вариант.
2. Экономия на налогах. Либо 13% возврата от внесенной суммы, либо освобождение от налога на доход.
3. Лимит по вкладам. Можно пополнять максимум на 1 миллион рублей в год, но для большинства инвесторов этого достаточно.

Брокерский счет: полная свобода

• Гибкость и доступ к деньгам. Можно вносить и выводить средства без ограничений, в любое время менять стратегию.
• Активная торговля. Подходит тем, кто хочет не просто держать активы, а зарабатывать на движении рынка.
• Широкий выбор инструментов. Доступны акции, облигации, фонды, фьючерсы, опционы и даже международные активы.
• Полный контроль. Брокерский счет дает возможность управлять капиталом без ограничений.

Как выбрать?

Все просто: если цель — долгосрок и налоговые бонусы, ИИС — отличное решение. Если хотите максимум свободы и оперативности — брокерский счет. Можно использовать оба инструмента, комбинируя их преимущества. Главное — четко понимать, зачем вам этот счет и какие задачи он должен решать.